更新日：2026年08月16日
ファクタリングには、契約に関わる当事者の数によって2つの方式があります。この記事では、2社間と3社間それぞれの仕組みや手数料、入金スピードの違いを比較して解説します。どちらを選ぶべきか判断する際の参考にしてください。
利用企業とファクタリング会社の2者だけで契約する方式です。売掛先への通知や承諾が不要なため、取引先に資金調達の事実を知られにくく、手続きも簡潔で最短即日の入金に対応する会社もあります。ただしファクタリング会社にとっては、売掛先へ直接確認できず回収も利用企業を経由するためリスクが高くなります。その分、手数料は高めに設定されるのが一般的です。
利用企業、ファクタリング会社、売掛先の3者が関与し、売掛先に債権譲渡を通知して承諾を得る方式です。売掛先が直接ファクタリング会社へ支払うため未回収リスクが下がり、手数料は低く抑えられる傾向があります。一方で売掛先の承諾を取る手間がかかり、入金までは数日から2週間程度かかることもあります。
一般に2社間は買取額の8〜18%程度、3社間は1〜9%程度が相場とされます。スピードを最優先するなら2社間、コストを抑えたいなら3社間、というのが基本的な選び分けです。ただし相場は債権額や売掛先の信用力によって上下するため、複数社から見積もりを取って比較することが欠かせません。
3社間では売掛先に資金調達の事実が伝わります。近年はファクタリングの認知度が上がり、以前ほどネガティブに受け取られないケースも増えていますが、取引先との関係性によっては慎重な判断が必要です。関係悪化を避けたい場合は2社間を選ぶ企業が多いのが実情です。
2社間は「速さと秘密性」、3社間は「コストの安さ」が強みです。急ぎの資金需要かコスト重視かという優先順位を明確にしたうえで、手数料の見積もりと入金までの日数を必ず書面で確認してから契約しましょう。
初回公開日：2026年08月16日
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